Zakończenie wysyłki PIT za 2024 r.

Kto otrzymał PIT-40A

• Emeryci i renciści, którzy pobierali świadczenie z ZUS przez cały rok kalendarzowy, a wynikiem rozliczenia jest niedopłata podatku lub saldo rozliczenia 0 zł.
• Osoby mieszkające za granicą w państwach, z którymi Polskę łączą umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania, jeśli świadczenia podlegają opodatkowaniu.

Kto otrzymał PIT-11A

• Osoby, które pobierały świadczenia pieniężne z ubezpieczenia społecznego, m.in. zasiłki: chorobowe, macierzyńskie, opiekuńcze i świadczenia rehabilitacyjne.
• Emeryci i renciści, którzy:
  • nie pobrali świadczenia za grudzień danego roku podatkowego,
  • w momencie rozliczania podatku nie byli świadczeniobiorcami ZUS,
  • mieli nadpłatę podatku,
  • złożyli w ZUS wniosek dotyczący obliczania i pobierania zaliczki na podatek dochodowy, np. o niepobieranie zaliczek na podatek od dochodu do 30 tys. zł,
  • złożyli wniosek o niesporządzenie rocznego obliczenia podatku.

Kto otrzymał PIT-11

Osoby, które pobrały w ubiegłym roku:

• świadczenie należne po osobie zmarłej,
• alimenty potrącone ze świadczenia wypłacanego przez ZUS na podstawie wyroku sądu lub należności na zaspokojenie potrzeb rodziny, jeżeli pozostawały w rozdzielności majątkowej ze współmałżonkiem.

Co należy zrobić z tym dokumentem

• Osoba, która otrzymała PIT-40A, nie musi składać zeznania podatkowego do swojego urzędu skarbowego. Jeśli wynikiem rozliczenia jest niedopłata, zostanie ona potrącona ze świadczenia za kwiecień tego roku.
• Osoba, która otrzymała PIT-11A lub PIT-11, może samodzielnie złożyć zeznanie do swojego urzędu skarbowego albo poczekać do 30 kwietnia. Wtedy urząd skarbowy zaakceptuje zeznanie PIT-37 za 2024 r. wygenerowane automatycznie w usłudze Twój e-PIT.

Możliwe odliczenia i przekazanie 1,5% podatku

Aby skorzystać z odliczeń od dochodu lub od podatku, trzeba do 30 kwietnia złożyć w urzędzie skarbowym zeznanie podatkowe PIT-37 lub PIT-36. Nie będą one uwzględnione w zeznaniu wygenerowanym automatycznie.

Każdy emeryt i rencista może również przekazać 1,5% podatku na rzecz organizacji pożytku publicznego. Jeżeli jest to ta sama organizacja co w ubiegłym roku, nie trzeba składać żadnej dodatkowej dokumentacji w urzędzie skarbowym. Jeżeli ma to być inna organizacja, należy złożyć w urzędzie skarbowym druk PIT-OP.

Dostęp do PIT online

Emeryci, renciści oraz osoby, które otrzymały zasiłki z ZUS, mają także formularz PIT na swoim profilu na Platformie Usług Elektronicznych (PUE) ZUS. Wystarczy zalogować się na PUE ZUS i wybrać zakładkę [Świadczeniobiorca] > [Formularze PIT]. PIT jest dostępny w formacie PDF, można go wydrukować lub zapisać na dysku komputera.