Od czego zależy kwota kapitału początkowego

gdzie:

• p – nie może być wyższy od 100% i jest zaokrąglany do setnych części procentu,
• wiek ubezpieczonego – wiek na 31 grudnia 1998 r. (jest określany w pełnych latach). Jeśli 31 grudnia 1998 r. miałeś więcej niż 6 miesięcy ponad wiek ustalony w latach, przyjmiemy pełne lata po zaokrągleniu w górę,
• wiek emerytalny – 60 lat, jeśli jesteś kobietą, lub 65 lat, jeśli jesteś mężczyzną,
• staż ubezpieczeniowy – udowodnione okresy składkowe i nieskładkowe sprzed 31 grudnia 1998 r. Przy obliczaniu łącznego okresu składkowego i nieskładkowego uwzględnimy lata, miesiące i dni,
• wymagany staż – 20 lat, jeśli jesteś kobietą, lub 25 lat, jeśli jesteś mężczyzną,
• 18 – przyjęliśmy, że aktywność zawodową zaczyna się zwykle w tym wieku (nie ma znaczenia, w jakim wieku naprawdę rozpocząłeś pracę).

Ważne!

• Przy ustalaniu współczynnika p przyjmujemy, że miesiąc kalendarzowy ma 30 dni.
• Jeśli ustalamy staż ubezpieczeniowy w dniach, to wymagany staż również ustalamy w dniach i przyjmujemy, że rok kalendarzowy to 360 dni.

Aby obliczyć kapitał początkowy na 1 stycznia 1999 r., sumę kwot części socjalnej oraz za okresy składkowe i nieskładkowe mnożymy przez przeciętne dalsze trwanie życia dla osób w wieku 62 lat, tj. przez 209 miesięcy.

Wydajemy decyzję o ustaleniu wartości kapitału początkowego. Jeśli się z nią nie zgadzasz, możesz wnieść odwołanie do sądu okręgowego – sądu pracy i ubezpieczeń społecznych (za naszym pośrednictwem). Masz na to miesiąc od dnia, w którym otrzymasz decyzję.

Przykład 1

Na 31 grudnia 1998 r. Wacław (ur. 15 września 1972 r.) miał ukończone 26 lat i jego staż ubezpieczeniowy wynosił 2 lata, 5 miesięcy i 10 dni:

• od 1 stycznia 1995 r. do 31 grudnia 1996 r.,
• od 1 września 1997 r. do 31 grudnia 1997 r.,
• od 21 października 1998 r. do 30 listopada 1998 r.

W 2005 r. przy obliczaniu współczynnika p przyjęliśmy, że staż ubezpieczeniowy Wacława to 2 lata. Pominęliśmy (zgodnie z obowiązującymi wtedy przepisami) 5 miesięcy i 10 dni. Po zmianie przepisów Wacław może wystąpić do nas z wnioskiem o ponowne obliczenie kapitału początkowego i przyjęcie do ustalenia współczynnika p również 5 miesięcy i 10 dni.

Przykład 2

Na 31 grudnia 1998 r. Elżbieta (ur. 1 września 1954 r.) miała ukończone 44 lata  i jej staż ubezpieczeniowy wynosił 24 lata, 3 miesiące i 15 dni, w tym:

• 24 lata okresów składkowych,
• 3 miesiące i 15 dni okresów nieskładkowych.

W 2006 r. przy obliczaniu współczynnika p przyjęliśmy, że staż ubezpieczeniowy Elżbiety to 24 lata. Elżbieta może ubiegać się o ponowne ustalenie współczynnika p poprzez obliczenie stażu ubezpieczeniowego i wymaganego stażu w dniach. Ustalony w dniach staż ubezpieczeniowy wynosi 8745 dni (24 × 360 dni + 3 × 30 dni + 15 dni). Natomiast wiek Elżbiety w dalszym ciągu zaokrąglamy do pełnych lat, a więc do 44.

O obliczenie stażu ubezpieczeniowego i wymaganego stażu w dniach możesz ubiegać się również wtedy, gdy Twój staż ubezpieczeniowy wynosi 6 miesięcy lub mniej, np. 2 miesiące i 15 dni. Do 22 września 2011 r. nie było takiej możliwości.

Przykład 3

Na 31 grudnia 1998 r. Antoni (ur. 15 września 1973 r.) miał ukończone 25 lat i jego staż ubezpieczeniowy wynosił 5 miesięcy i 16 dni:

• od 1 września 1997 r. do 31 grudnia 1997 r.
• od 15 października 1998 r. do 30 listopada 1998 r.

Antoni wystąpił z wnioskiem o ustalenie kapitału początkowego. Ustalimy kapitał, ponieważ od 23 września 2011 r. możemy obliczyć kapitał początkowy osobie, której staż ubezpieczeniowy na 31 grudnia 1998 r. wynosił 5 miesięcy i 10 dni.

Przykład 4

Na 31 grudnia 1998 r. Julia (ur. 15 października 1958 r.) miała ukończone 40 lat i jej staż ubezpieczeniowy wynosił 20 lat, w tym:

• 15 lat i 8 miesięcy, tj. 188 miesięcy, okresów składkowych,
• 4 lata i 2 miesiące, tj. 50 miesięcy, okresu nieskładkowego (studia).

Julia złożyła w naszej placówce wniosek o ustalenie kapitału początkowego.

Wskaźnik wysokości podstawy wymiaru kapitału początkowego wynosił wtedy 110%.
Kapitał początkowy Julii obliczyliśmy tak:

• podstawa wymiaru: 110% × 1220,89 zł (kwota bazowa) = 1342,98 zł,
• część socjalna:
  • 100% części socjalnej: 24% × 1220,89 zł (kwota bazowa) = 293,01 zł,
  • wpółczynnik p:

czyli 72,37%,

• kapitał początkowy:
  • część socjalna: 293,01 zł × 72,37% = 212,05 zł,
  • okresy składkowe: (188 × 1,3%): 12 × 1342,98 zł = 20,37% × 1342,98 zł = 273,57 zł,
  • okresy nieskładkowe: (50 × 0,7%): 12 × 1342,98 zł = 2,92% × 1342,98 zł = 39,22 zł,
  • suma składowych: 212,05 zł + 273,57 zł + 39,22 zł = 524,84 zł,
  • kapitał początkowy: 524,84 zł × 209 (przeciętne dalsze trwanie życia w miesiącach) = 109 691,56 zł.

Kapitał początkowy Julii wynosi 109 691,56 zł.